一张发票上开一个负数税金该怎么开？

首先，我们来了解一下负数税金发票，其实也就是常说的红字发票。它是企业在发生销售退回、开票有误等情形时，用来冲减原销项税额的一种发票。

在我国，依据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》及相关税收法规，开具负数税金发票是有严格规定和流程的。

对于增值税专用发票，如果发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》。销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。

如果是增值税普通发票，当需要开具红字发票时，销货方必须取得购货方的有效证明，作为开具红字发票的依据，然后才能开具红字发票。这里的有效证明可以是书面说明、退货入库单等，用以证明业务的真实性和合理性。

在实际操作中，不同的开票系统可能会有一些细微的差异。一般来说，登录开票系统后，找到开具红字发票的功能模块，按照系统提示输入相关信息，如原发票代码、号码等，系统会自动生成负数发票。在开具过程中，要仔细核对各项信息，确保准确无误。

总之，开具负数税金发票需要严格按照规定的流程和要求进行操作，以避免税务风险。同时，企业应当妥善保管好与红字发票相关的证明材料，以备税务机关检查。