购买方怎么开具红字信息表给销售方？

首先，我们来了解一下红字信息表是什么。红字信息表其实就是用来开具红字发票的一种重要凭证。当购买方取得专用发票已用于申报抵扣，或者购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回时，由购买方在增值税发票管理系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》。

在操作步骤方面，购买方需要登录增值税发票开票软件。进入开票软件后，找到“红字信息表”相关的功能模块。一般来说，会有“红字信息表填开”的选项，点击进入。接着，按照系统提示填写相关信息，包括销售方的信息、原蓝字发票的信息等。这些信息务必填写准确，否则可能导致红字信息表无法通过审核。

填写完成后，仔细核对所填内容，确保无误。然后点击“上传”按钮，将红字信息表上传至税务机关系统进行审核。税务机关系统会对上传的红字信息表进行校验，审核通过后，购买方就可以将审核通过的红字信息表提供给销售方。

依据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第47号）规定，购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》，详见附件），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

此外，购买方在开具红字信息表时还有一些注意事项。比如要确保原蓝字发票的信息准确无误，特别是发票代码、发票号码、金额等关键信息。如果在上传红字信息表时提示错误，要根据错误提示及时修改相关内容。同时，要及时将审核通过的红字信息表提供给销售方，以便销售方及时开具红字发票。