购货方开具红字信息表后销货方如何开发票？

当购货方开具红字信息表后，销货方开发票涉及一系列具体的操作流程和法律规定。首先，我们来解释一下相关的基本概念。红字发票是指企业在发生销售退回、开票有误等情形时，需要冲减原销项税额而开具的负数发票。而红字信息表则是开具红字发票的重要依据，由购货方按规定申请开具。

根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第47号）规定，购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

对于销货方来说，在收到购货方开具的红字信息表后，需要在增值税发票税控开票软件中下载并导入该红字信息表。操作完成后，系统会自动生成与红字信息表对应的红字发票号码。接下来，销货方就可以根据这个红字发票号码，在开票软件中开具红字发票。开具时，要确保红字发票上的信息与红字信息表以及原蓝字发票的信息一致，包括发票代码、发票号码、商品名称、数量、金额等。

在开具红字发票后，销货方需要将红字发票的记账联作为冲减当期销项税额的凭证，同时将发票联和抵扣联交给购货方，购货方据此进行相应的进项税额转出处理。需要注意的是，整个开具红字发票的过程必须严格按照规定的程序和时间要求进行，以确保税务处理的合规性。如果不按照规定开具红字发票，可能会面临税务风险，例如被税务机关要求补缴税款、加收滞纳金等。