房贷公积金是怎么扣除的？

公积金扣除主要涉及两个方面，一是个人公积金账户缴存额的扣除，二是公积金用于偿还房贷时的扣除。

首先来说个人公积金账户缴存额的扣除。公积金缴存是由职工个人和所在单位共同承担的。缴存的金额是按照职工本人上一年度月平均工资乘以公积金缴存比例来计算的。例如，小李上一年度月平均工资是5000元，单位和个人的公积金缴存比例都是5%，那么小李每个月个人需要缴存的公积金就是5000×5% = 250元，单位也会为他缴存250元，这样小李每个月公积金账户就会增加500元。这部分扣除是由单位在发放工资时直接从工资中代扣代缴的，依据是《住房公积金管理条例》第十六条规定，职工住房公积金的月缴存额为职工本人上一年度月平均工资乘以职工住房公积金缴存比例。单位为职工缴存的住房公积金的月缴存额为职工本人上一年度月平均工资乘以单位住房公积金缴存比例。

接着说公积金用于偿还房贷时的扣除。公积金还房贷一般有两种常见方式，一种是逐月还款法，另一种是一次性还款法。逐月还款法是指每月直接从公积金账户中提取公积金用于偿还当月贷款本息。当公积金账户余额不足以支付当月贷款本息时，借款人需要及时补足差额。例如，小张的房贷每月还款额是3000元，他公积金账户每月有2000元，那么银行会先从他公积金账户扣除2000元，剩下的1000元就需要小张从自己的还款银行卡中支付。一次性还款法是指每年一次从公积金账户中提取余额，一次性归还贷款本金，并按照剩余贷款本金重新计算月还款额。之后，每月的还款需要借款人用自有资金支付。比如小赵公积金账户有5万元，他选择一次性还款法，偿还了5万元本金后，银行会根据剩余本金重新计算他之后每月的还款额。这两种方式的操作依据和流程在各地住房公积金管理中心制定的贷款管理办法中有详细规定。不同地区可能会在具体操作和要求上有所差异，借款人在办理公积金贷款时可以向当地住房公积金管理中心咨询了解具体的扣除方式和流程。