每月单位给支付的报销该如何做账？

在处理每月单位支付的报销账务时，我们需要遵循一定的法律规定和财务规范，以确保账务处理的准确性和合规性。

首先，我们要明白几个重要的概念。费用报销是指员工在工作过程中为单位支出了相关费用，之后向单位申请报销这些费用。而会计做账则是把单位发生的每一项经济业务，按照一定的规则和方法记录下来。

依据《中华人民共和国会计法》的规定，各单位必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报告。对于单位支付的报销费用，这属于单位的实际经济业务，所以必须准确记录。

具体的做账步骤如下：

第一步，审核报销凭证。员工提交报销申请时，会附带各种费用凭证，比如发票、收据等。财务人员要仔细审核这些凭证的真实性、合法性和完整性。凭证上的信息要清晰准确，发票必须是正规的，符合税务部门的要求。

第二步，编制记账凭证。当审核通过后，就要根据报销的内容和金额，编制记账凭证。不同类型的报销费用，会计科目也不同。例如，员工报销的差旅费，一般计入“管理费用 - 差旅费”；如果是办公用品的报销，就计入“管理费用 - 办公费”。记账凭证上要写明摘要、会计科目、金额等信息。

第三步，登记账簿。编制好记账凭证后，要将其登记到相应的会计账簿中。一般包括总账和明细账。登记时要按照时间顺序，准确记录每一笔报销业务。

第四步，进行期末结账。到了每个会计期末，要对本月的报销费用进行汇总和结账。将相关费用结转到本年利润等科目，以便准确计算单位的经营成果。

总之，每月单位支付的报销做账需要严格按照法律规定和财务流程进行，确保账务清晰、准确，为单位的财务管理提供可靠的依据。