出纳应该如何给员工报销？
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出纳给员工报销是一项需要严谨操作的工作，下面为您详细介绍相关内容。 首先，明确什么是报销。报销就是员工因为办公事产生了费用，之后凭借相关的凭证，从公司拿到相应的费用补偿。在《中华人民共和国会计法》中明确规定，各单位必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报告。这就要求报销必须基于真实发生的业务。 接下来是报销的流程。第一步是员工提交报销申请。员工需要把费用的明细罗列清楚，并且附上正规的发票或者其他有效的凭证。这些凭证上的信息必须完整、准确，像发票上要有公司的名称、税号、消费项目、金额等内容。如果凭证不符合要求，出纳有权拒绝报销。 第二步，出纳要对报销申请进行审核。审核主要包括两个方面，一是审核凭证的真实性，看看发票是不是正规的，有没有造假的情况；二是审核费用的合理性，比如出差的住宿费是否在公司规定的标准范围内。审核的时候可以依据公司内部的财务制度以及国家相关的法律法规。如果发现凭证有问题或者费用不合理，要及时和员工沟通，让他们补充或者修改。 第三步，审批流程。一般情况下，报销申请需要经过相关领导的审批。出纳要确保报销申请在经过领导签字同意后，才进行下一步操作。 第四步，报销支付。在完成前面的审核和审批之后，出纳就可以给员工支付报销的费用了。支付的方式有很多种，比如现金支付、银行转账等。如果是现金支付，要让员工在报销单上签字确认；如果是银行转账，要确保转账信息准确无误，并且留存好转账记录。 最后，做好报销的记录和存档工作。出纳要把报销的相关凭证和单据进行整理，登记到财务账目中，并且妥善保存。这样做一方面是为了方便日后的查询和核对，另一方面也是为了满足审计和税务检查的要求。总之，出纳在给员工报销的过程中，要严格遵守法律法规和公司的财务制度，确保报销工作的准确性和规范性。
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