发票重复开了该怎么办？

当遇到发票重复开具的情况时，不用过于着急，以下为你详细介绍不同类型发票的处理办法以及相关法律依据。

对于增值税普通发票，如果重复开具了，一般可以采取直接开具红字发票的方式来处理。红字发票其实就是负数发票，它的作用是冲销之前多开的那张发票金额。按照《中华人民共和国发票管理办法实施细则》的规定，开具发票后，如发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。也就是说，你需要把重复开具的发票全部联次收回，然后在开票系统里按照操作流程开具红字发票，这样就可以把多开的金额抵消掉，使得账面上的收入和纳税金额恢复到正确的状态。

要是重复开具的是增值税专用发票，处理起来相对复杂一些。如果专用发票还没有交给购买方，或者购买方还没有用于申报抵扣并且将发票联及抵扣联退回的，销售方可以在开票系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，税务机关系统校验通过后，销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。如果购买方已经将专用发票用于申报抵扣，那购买方需要在开票系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。这是依据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》的相关规定。

无论处理哪种发票，妥善保存相关的红字发票和处理凭证都是非常重要的，以便在税务机关检查或者企业内部财务审计时，能够证明重复开票问题已经得到了正确的处理。