发票重复多开了该怎么办？
我在开发票的时候，不小心把发票重复多开了。现在很担心会有什么问题，也不知道该怎么处理这些多开的发票。想了解一下，从法律和财务的角度，遇到这种情况应该采取什么正确的措施？
张凯执业律师
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当遇到发票重复多开的情况时，首先要明白这可能会在税务和财务处理上带来一些麻烦。不过不用过于担心，有相应的处理办法。
从法律规定来看，依据《中华人民共和国发票管理办法》第二十二条，开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。任何单位和个人不得有虚开发票行为，这里重复多开发票虽不属于虚开，但也不符合如实开具的要求。
如果是增值税专用发票重复多开，且在当月发现，可直接在开票系统中作废多开的发票。具体操作是，进入开票系统的发票管理模块，找到需要作废的发票号码，点击作废按钮即可。作废后，要确保纸质发票各联次齐全，并注明“作废”字样妥善保管。
若跨月才发现增值税专用发票重复多开，就不能直接作废了，需要开具红字发票冲销。开具红字发票要先在开票系统中填写《开具红字增值税专用发票信息表》，上传税务机关审核通过后，根据信息表编号开具红字发票。
对于普通发票重复多开，当月发现同样可直接作废。跨月发现的话，处理方式与增值税专用发票类似，也是开具红字发票冲减多开的金额。
处理完发票后，还需要调整相应的账务。多开的发票若已入账，要进行冲账处理，保证财务数据的准确性。同时，要及时与受票方沟通，说明情况并收回多开的发票联，避免对方重复入账或抵扣。
总之，发票重复多开后要及时按照规定处理，避免因发票管理不善带来税务风险。