对方已认证的发票如何开红字发票？

在了解对方已认证的发票如何开红字发票之前，我们先来明确一下红字发票的概念。红字发票其实就是负数发票，当企业之前开具的发票出现错误、发生销售退回等情况时，就需要开具红字发票来冲减原来的销售额和税额，以保证财务数据的准确性。

根据国家税务总局发布的《关于红字增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第47号）规定，对于对方已认证的发票开具红字发票，一般按照以下步骤操作：

第一步，由购买方（即已认证发票的一方）在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》）。在填开《信息表》时，购买方不需要填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。

第二步，主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。

第三步，销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。

需要注意的是，不同地区的税务机关可能在具体操作流程上存在一些细微差异，企业在实际操作时，最好先咨询当地主管税务机关，以确保操作的准确性和合规性。同时，企业应当妥善保存开具红字发票的相关资料，以备税务机关检查。