发票对方已抵扣该如何冲红？

发票冲红是指企业在开具发票后，因发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字发票来冲减原蓝字发票所记载的销售行为。

当发票对方已经抵扣时，冲红操作主要由购买方发起。根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第47号）规定，购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。

购买方填开并上传《信息表》后，系统自动校验通过，销售方即可根据校验通过的《信息表》开具红字专用发票。销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。

总的来说，在对方已抵扣发票的冲红流程中，先由购买方在系统中填开并上传《信息表》，然后销售方根据《信息表》开具红字发票。双方都要按照规定进行操作，并保存好相关的凭证和记录，以确保税务处理的合规性。