对方已抵扣的发票怎么开红字？

首先，我们来解释一下什么是红字发票。红字发票其实就是负数发票，当企业开出去的发票出现错误、销售退回或者折让等情况时，就需要开具红字发票来冲销原来的发票金额。在对方已抵扣发票的情况下，要开红字发票，依据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第47号）来操作。

第一步，由购买方也就是已经抵扣发票的一方，在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》。在填开《信息表》时，购买方不需要填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。

第二步，销售方在接收到购买方上传的《信息表》并经税务机关系统校验通过后，销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。

总的来说，对方已抵扣发票开红字发票的流程是购买方先填开并上传《信息表》，销售方再依据通过校验的《信息表》开具红字发票。按照这些步骤操作，就能合法合规地完成红字发票的开具啦。