个人将房子投资到公司如何交税?

我有一套个人名下的房子,打算投资到自己的公司里。但我不知道这种情况下该怎么交税,都涉及哪些税种,交税的比例和流程是怎样的。希望能了解清楚,避免后续出现税务问题。
张凯执业律师
已帮助 867 人解决法律问题

个人将房子投资到公司,主要涉及以下几种税的缴纳:


首先是增值税。根据《营业税改征增值税试点实施办法》规定,个人以不动产投资入股,参与接受投资方利润分配,共同承担投资风险的行为,不征收增值税。但如果以不动产投资收取固定利润,不承担投资风险的,属于将场地、房屋等转让他人使用的业务,应按“租赁服务”缴纳增值税。一般情况下,个人适用简易计税方法,征收率为 5%。


其次是土地增值税。根据《财政部 税务总局关于继续实施企业改制重组有关土地增值税政策的公告》,单位、个人在改制重组时以房地产作价入股进行投资,对其将房地产转移、变更到被投资的企业,暂不征土地增值税。但是,如果投资主体是房地产开发企业,或者被投资企业为房地产开发企业的,则不适用该政策,需要缴纳土地增值税。土地增值税实行四级超率累进税率,税率从 30%到 60%不等。


再者是个人所得税。依据《中华人民共和国个人所得税法》及其实施条例,个人以非货币性资产投资,属于个人转让非货币性资产和投资同时发生。对个人转让非货币性资产的所得,应按照“财产转让所得”项目,依法计算缴纳个人所得税。应纳税所得额为非货币性资产转让收入减除该资产原值及合理税费后的余额。税率为 20%。纳税人一次性缴税有困难的,可合理确定分期缴纳计划并报主管税务机关备案后,自发生上述应税行为之日起不超过 5 个公历年度内(含)分期缴纳个人所得税。


最后是印花税。根据《中华人民共和国印花税法》,不动产投资需要签订产权转移书据,应按产权转移书据所载金额的万分之五缴纳印花税。


交税流程一般是,纳税人先自行计算应纳税额,然后填写相应的纳税申报表,向当地税务机关申报纳税,并按照规定缴纳税款。不同地区的具体操作流程可能会有一定差异,建议在操作前咨询当地税务机关。

相关问题

为您推荐20个相关问题

以房产投资入股应当缴纳什么税?

我打算用自己名下的一套房产投资入股一家公司,但是不太清楚在这个过程中需要缴纳哪些税。想了解一下,以房产投资入股涉及的税种都有哪些,具体是怎么规定的。

个人以房产投资入股应当缴纳什么税?

我想用自己名下的房产投资入股一家公司,不知道在这个过程中需要缴纳哪些税。不太清楚相关的税收规定,怕自己遗漏了某些税费导致后续有麻烦,所以想详细了解一下具体要缴纳什么税。

个人房产出租给公司需要交哪些税?

我有一套闲置的房子,打算租给一家公司。但我不太清楚在这个过程中我需要缴纳哪些税,想了解一下具体情况,比如是有固定的税种,还是会根据一些情况有所不同,希望能有个详细的解答。

个人将房子租给公司需要缴纳什么税?

我有套闲置房子,打算租给一家公司。但不清楚这过程中我需要缴纳哪些税,也不知道各项税的比例和计算方式是怎样的。我担心如果没弄清楚,可能会出现税务问题,所以想详细了解一下相关情况。

房产投资入股如何进行税务筹划?

我有一套房产,打算用它投资入股一家公司。但我不太清楚在这个过程中会涉及哪些税务问题,也不知道怎样筹划能合理降低税务成本。想了解下房产投资入股具体要交哪些税,有什么方法可以进行税务筹划,希望大家能给我一些专业建议。

个人房子租给公司需要交哪些税?

我有一套房子打算租给一家公司,不知道在出租过程中自己需要交些什么税。之前没遇到过这种情况,也不太了解相关规定,想知道具体要交的税种和大概的缴纳标准是怎样的,有没有相关优惠政策。

公司名下房产出租给个人需要交什么税?

我公司名下有套房产,打算出租给个人。不知道在这种情况下,公司需要缴纳哪些税呢?心里没底,怕漏缴或者多缴,想了解清楚相关的税务规定。

公司名下房产要扣哪些税?

我公司名下有几套房产,一直不太清楚具体要扣哪些税。之前没太在意这方面,现在想弄明白,这样也好做财务规划。不知道都涉及哪些税种,税率是多少,计算方式又是怎样的,希望能得到详细解答。

不动产投资入股有哪些税收政策?

我想用自己名下的不动产进行投资入股,但不太清楚这过程中涉及哪些税收政策。比如要交哪些税,有没有什么税收优惠之类的。希望了解一下相关内容,避免在投资过程中出现税务问题。

用房产出资需要交什么税?

我想用自己名下的房产进行出资,和朋友一起开公司。但不太清楚这种情况下需要缴纳哪些税,不知道会不会有较大的税务负担,所以想了解一下具体都要交什么税,有没有相关的优惠政策。

企业房产过户给个人如何交税?

我所在的企业打算把一套房产过户给我个人,不知道在这个过程中该怎么交税,具体要交哪些税,税率是多少,交税的流程又是怎样的,希望能得到专业的解答。

个人房产租给公司如何进行税费筹划?

我有一套个人房产打算租给一家公司,听说在税费方面有一些筹划方法可以节省开支,但我不太懂这方面的内容。我想了解一下,有哪些可行的税费筹划方式,怎样操作才符合法律规定,能让我在合法的前提下少交点税。

公司产权的房子卖给个人如何交税?

我公司有套房子要卖给个人,不太清楚在这个交易过程中涉及哪些税,分别要交多少,计税依据是什么,该怎么去缴纳这些税,希望有人能给我详细说说。

个人房屋租给公司需要交哪些税?

我有一套闲置的房子,打算租给一家公司。但我不太清楚在这个过程中我需要交什么税,也不知道各项税的缴纳标准是怎样的。希望能了解清楚,避免后续出现税务问题。

公司的房子需要交什么税?

我开了一家公司,公司名下有几套房子。我不太清楚这些房子都需要交哪些税,怕漏交了产生不必要的麻烦。想了解一下公司房子涉及的具体税种和相关规定。

房产土地出资需要缴税吗?

我想用自己名下的房产和土地进行出资,和朋友一起开公司。但不知道这种情况下需不需要缴税,要是要缴的话,都涉及哪些税呢?心里没底,希望能有专业的解答。

公司名下有两套房产该怎么交税?

我公司名下有两套房产,一直不太清楚该怎么交税。不知道是按什么标准交,交哪些税,有没有相关的优惠政策。希望能有专业人士给详细解答一下,避免公司在税务方面出现问题。

公司房子卖给个人要交多少税?

我所在的公司有套房子要卖给个人,不知道在这个交易过程中公司需要交多少税。不太清楚具体的税种和税率,也不知道有没有相关的优惠政策,希望了解一下这方面的详细情况。

公司房产转个人需要缴纳多少所得税?

我公司有套房产打算转到我个人名下,不知道在这个过程中涉及的所得税是怎么算的,要交多少呢?不太清楚具体的法律规定和计算方式,希望能了解一下相关情况。

公司名下房产过户给个人是否需要交税?

我有一家公司,名下有套房产,现在想把这套房产过户到我个人名下,不太清楚这种情况需不需要交税,想了解一下具体的法律规定和相关情况。